Excel XLSX | Diposting 03 Aug 2022 | 3 thn lalu
Authentication
digital resources
289x Tipe XLSX Ukuran file 0.28 MB Source: stapiindonesia.files.wordpress.com
Sheet 1: SAMPUL
| LOMBA KOMPETENSI SISWA | ||||
| SEKOLAH MENENGAH KEJURUAN | ||||
| TINGKAT PROVINSI DKI JAKARTA | ||||
| TAHUN 2011 | ||||
| BIDANG LOMBA | ||||
| A K U N T A N S I | ||||
| LEMBAR SOAL | ||||
| MENGISI SPT PAJAK PPH BADAN | ||||
| Taman Mini Indonesia Indah, Gedung Pewangan Tanggal 13-14 September 2011 | ||||
| PETUNJUK PENYELESAIAN SOAL PRAKTEK AKUNTANSI | |||||
| MENGISI SPT PAJAK | |||||
| 1. | Cermati angka-angka yang terdapat dalam Laporan Laba Rugi Komersil untuk periode berakhir | ||||
| tanggal 31 Desember 2011 | |||||
| 2. | Perhatikan informasi koreksi fiskal per tanggal 31 Desember 2011 | ||||
| 3. | Berdasarkan semua informasi yang tersedia diatas, kerjakan tugas-tugas berikut ini : | ||||
| a. | Membuat rekonsililiasi fiskal | ||||
| b. | Mengisi SPT PPh Badan Formulir 1771 | ||||
| c. | Mengisi Surat Setoran Pajak | ||||
| 4. | Waktu yang dialokasikan untuk tugas ini adalah 120 menit (2 jam) | ||||
| 5. | Kerjakan dengan teliti, cepat, dan rapi. | ||||
| INFORMASI PERUSAHAAN | ||||
| A. | IDENTITAS PERUSAHAAN | |||
| Nama Perusahaan | : PT STAPI INDONESIA | |||
| Tempat kedudukan | : Jalan Raden Saleh No 3 Tangerang Telp. 021 - 7300906 Fax. 021 - 33269500 | |||
| Akte Pendirian | : No. 03 Tgl. 24-10-2005 | |||
| (Akte : Perubahan Notaris Dani Purwanto, SH di Tangerang). | ||||
| Tanggal mulai | : 30/11/2011 | |||
| Bulan Transaksi | : Desember 2011 | |||
| Nomor Seri Faktur Pajak | : 010.000.11.00000057 | |||
| N.P.W.P | : 06.864.767.6-418.00 | |||
| Nomor Pengukuhan PKP | : 06.864.767.6-418.00 | |||
| Jenis Usaha | : Perdagangan | |||
| KLU SPT | : 52000 | |||
| B. | BIDANG USAHA | |||
| PT. STAPI INDONESIA adalah sebuah Perusahaan Dagang yang didirikan di Tangerang bergerak di bidang penjualan sepeda Fixie. | ||||
| C. | PEMBELIAN | |||
| Barang dagangan dibeli langsung dari pabrik sebagai supplier tunggal yaitu: | ||||
| PT. BIMA SAKTI | ||||
| Jalan Kemakmuran N0 54 Tangerang | ||||
| N.P.W.P : 24.855.957.7-412.000 | ||||
| D. | PENJUALAN | |||
| Daerah Penjualan meliputi wilayah Jakarta dan Tangerang, konsumen tetap yang ada saat ini antara lain: | ||||
| 1. PT. MERAPI | N.P.W.P : 01.823.364.3-027.000 | |||
| Jalan Kemayoran No 3 Jakarta Pusat | ||||
| 2. CV. MENTAWAI | N.P.W.P : 02.238.964.7-042.000 | |||
| Jalan Danau Sunter Blok X9 Jakarta Utara | ||||
| 3. WASIOR BIKERSHOP | N.P.W.P : 01.000.518.9-004.000 | |||
| Jl. Wijaya No 8 Jakarta Selatan | ||||
| Perusahaan juga melayani penjualan langsung bersifat tunai di toko (Sales Counter). | ||||
| E. | PEMEGANG SAHAM DAN SUSUNAN PENGURUS | |||
| Pemegang saham PT. STAPI INDONESIA terdiri dari 3 (tiga orang) yaitu : | ||||
| Pemegang Saham | NPWP | Jumlah | ||
| Lisdia Listari | 06.238.098.1-418.000 | 5000 lb | ||
| Indra Lubis | 06.010.964.1-412.000 | 3000 lb | ||
| MF Yusuf | 25.315.098.1-418.000 | 2000 lb | ||
| Nominal : Rp 12.500,- /lembar | 10.000 lb | |||
| F. | Hitunglah Beban PPh Badan terutang tahun 2011 berdasarkan tarif pasal 17 Undang-undang nomor 36 | |||
| tahun 2008 tentang Pajak Penghasilan. | ||||
| Perusahaan mendapatkan fasilitas pengurangan tarif sebesar 50% dari tarif normal, sehingga tarif yang | ||||
| dikenakan efektif sebesar 50% X 25% X Laba Kena Pajak. | ||||
| Informasi koreksi fiskal | ||||
| Uncollectible Accounts | 21,243,750.00 | |||
| News Paper & Magazines Expense | 1,258,000.00 | |||
| Representation Expense | 14,500,000.00 | |||
| Income Tax Expense | 57,500.00 | |||
| Interest Revenue | (23,127,314.00) | |||
| Dividend Revenue | (6,600,000.00) | |||
| Gain on Sales of Marketable Securities | (31,685,000.00) | |||
| Loss on Sales of Marketable Securities | 1,500,000.00 | |||
| Informasi kredit pajak | ||||
| 1. PPh Pasal 22: | Rp. 3.067.782,50 | |||
| Kementerian Pemuda dan Olahraga RI, NPWP. 00.864.676.4.812.000, transaksi pembelian sepeda senilai Rp.204.517.500,- | ||||
| 2. PPh Pasal 23: | Rp. 990.000,- | |||
| PT Unilever, Tbk, NPWP. 01.456.899.6.213.000, transaksi penerimaan dividen senilai Rp.9.900.000,- Bukti pemotongan no. | ||||
| 021/UN/XI/11 tanggal 12 November 2011. | ||||
| 3. Angsuran PPh Pasal 25: | Rp. 46.100.000,- | |||
no reviews yet
Please Login to review.
